ISA 계좌 단점과 장점 ISA 계좌 운용 꿀팁 완벽 정리를 해드리겠습니다. 소위 만능통장이라고 불리우는 ISA 계좌. 왜? 이 계좌를 만들고 운용해야 하는지 좋다는 이야기만 갖고 시작하다가 후에 잘 모르는 세법과 법령 때문에 손해를 보거나 더 큰 이득을 볼 수 있음에도 놓칠 수 있는 부분을 확실하게 정리해 드리겠습니다.
우리가 절세를 위해 운영할 수 있는 계좌는 크게 세가지가 있습니다. ISA / 연금저축 / IRP 오늘은 ISA 계좌에 대하여 A부터 Z까지 알기 쉽게 설명해 놓을 테니 북마크 해놓으시고, 궁금하실 때 마다 보시고 참고하세요.
ISA 계좌란?
Individual Savings Account (개인종합자산관리계좌)를 가족에게 소개할 때 처럼 표현해 보겠습니다. 묻고 따지지도 말고, 하루라도 빨리 만들어야 하는 계좌
이러면 설명이 끝난 것 같습니다. 그만큼 혜택이 아주 좋다는 이야기 입니다.
그럼 지금부터 차근히 이 만능 계좌의 A부터 시작해 보겠습니다.
정부에서 개인 자산 형성을 돕기 위해 만들어진 제도로써 다양한 금융상품(주식,펀드,ETF,ELS,채권 등)을 자유롭게 투자 하면서 거기에 더해 절세 혜택까지 주고 있습니다.
ISA 계좌 가입 대상
ISA 계좌란, 개인종합 자산관리 계좌를 이야기 합니다.
정부에서 개인자산 형성을 돕기 위해 도입한 제도 하나의 계좌에서 다양한 금융상품의 투자할 수 있고 절세할 때까지 챙길 수 있기 때문에 일명 맞는 통장이라고 불리고 있습니다. ISA 계좌는 만 19세 이상이라면 소득의 상관없이 누구나 가입할 수 있습니다.
ISA 계좌 가입 불가 대상
그런데 이 계좌는 절세 혜택을 주는 계좌이다 보니 직전 3개년도에 과세 기간 중 3번 이상 금융소득 종합 과세자라면 가입할 수 없습니다. 참고로 전체 금융기관을 통틀어서 1인 1개의 계좌만 개설 가능합니다.
ISA 계좌 납입 한도
납입한도는 연간 2,000만원 입니다. 그리고 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다. 미불입 한도는 다음해로 이월이 되어 불입이 가능합니다.
만약 올해 2천만원을 다 채우지 못하고 천 만원만 투자를 했다면 올해 불입하지 못한 천 만원의 한도는 다음 년도로 이월 되게 됩니다. 그러니까 내년에는 최대 3천 만원까지 투자를 할 수 있습니다.
가입 기간은 3년이고 의무 기간이기 때문에 3년 이상은 꼭 유지를 해주셔야 합니다.
반대로 더 연장하고 싶다면, 만기가 되는 시점에 원한다면 연장을 할 수 있고, 의무 가입 기간이 3년 이후 시점부터는본인이 원할 때 언제든지 해지를 할 수 있습니다.
ISA 계좌 종류
ISA 계좌는 상품 선택과 운영 방식에 따라 일임형 / 신탁형 / 중개형 이렇게 세가지로 구분됩니다. 일임형의 경우 전문가가 알아서 운용을 해주는 상품이며, 본인이 직접 투자상품을 선택하여 운용할 수 있는 계좌로는 신탁형과 중개형이 있습니다.
신탁형과 중개형의 가장 큰 차이점은 신탁형의 경우 예금에 가입할 수 있고, 중개형의 경우 국내 주식과 채권에 투자할 수 있습니다. ISA계좌는 하나의 계좌만 개설이 가능하기 떄문에 어떤 상품에 투자할지에 따라서 신탁형과 중개형을 선택해서 개설하시면 되겠습니다.
여기서 나의 근로 소득에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 나뉘어집니다. 세금 혜택에 차이가 있습니다.
- 일반형 : 비과세 한도 200만원
- 서민형 : 비과세 한도 400만원 (근로소득 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하)
- 농어민형 : 비과세 한도 400만원 (종합소득 3,800만원 이하 농어촌 거주자)
위 계좌에서 정해준 비과세 한도를 초과 시 9.9% 과세
서민형으로 개설할 때는 홈택스에서 개인종합자산관리계좌가입용 소득확인 증명서 발급 후 증권사에 제출
ISA 계좌 장점
ISA 계좌의 최대 장점은 바로 세금을 절세 할 수 있다는 것 입니다. 배당주를 열심히 투자 했는데 나의 기대 수익과는 달리 세금 폭탄을 예상하지 못하여 낭패를 보는 경우가 많습니다. 이에 관한 정보는 배당금 세금 절세 방법 코너에서 아이디어를 얻으시면 좋습니다.
간단하게 ISA 계좌의 가장 큰 장점들을 뽑아 봤습니다.
- 주식 매매 차익에 대한 양도 소득세 비과세 적용
- 가입 기간동안 세금 부과하지 않고, 과세이연 이후 연금저축계좌로 이체하는 절세 방법 가능(5번 항목)
- 세제혜택
– 일반형 200만원 , 서민형 400만원 수익까지 비과세
– 이익 초과분에 대해서는 9.9% 분리과세
– 금융소득종합과세 포함X , 건강보험료 산정소득 반영X - 추가 중도 인출 가능
납부한 원금에서는 횟수와 금액에 관계없이 자유롭게 인출 가능.(단, 이익분은 제외) - 만기 전환시 ISA계좌의 금액을 연금저축계좌로 전환시 금액의 10% 최대 300만원 세액 공제
(아래 최대 절세할 수 있는 운용 방법 코너에서 자세히 소개) - 손익통산으로 세금 절세 (아래 표 참조)
손실이 난 부분에 대하여 손익 통산 계산을 통하여 세금을 절세할 수 있습니다.
즉, 이익을 봤지만 손실을 본 부분이 있다면 이익에서 손실 금액을 빼주겠다는 의미 입니다.
가상의 시뮬레이션을 해보면, 일반 계좌와 무려 2,288,000원이라는 어마어마한 세금 차이를 보이고 있습니다.
ISA 계좌 단점
이렇게 만능 통장의 기능을 하는 ISA 통장에도 단점은 있습니다. 따라서 다음 각 호의 상황을 인지를 잘 하시고, 계좌 운용을 하셔야 최대의 이익을 보실 수 있습니다.
- 의무 보유 기간 3년
- 납입 한도 연 2천만원이 최대(법 계정 이슈 있음)
- 원금을 중도 인출은 가능하나, 출금한 금액 만큼 입금 한도에서 차감
- 해외 주식 직접 투자 불가(국내 상장 해외 ETF 이용 방법은 있음)
- 계좌 만기 시 모든 주식 및 자산은 매도, 환매 필수
- 직전 3개 년도 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자인 경우 가입 불가(만기 연장시 대상자인지 체크)
ISA계좌 최대 절세 방법
- ISA 계좌에 1년에 2,000만원씩 3년 납입
- 돌아오는 4년차에 2,000만원 한번에 더 넣고 해지
- 총 8,000만원+(이익분)을 전액 연금계좌로 이전(해지 후 2개월 이내)
- 곧바로 ISA계좌 다시 개설, 당해에 2,000만원 납입(2,000만원 한도의 ISA계좌를 4,000만원으로 이용한 셈)
- 300만원 추가 세액 공제
마치며,
지금까지 ISA 계좌의 장점과 단점 그리고 절세 계좌인 만능 통장 안에서 또 운영의 묘를 살려 더욱 큰 절세 혜택을 낼 수 있는 방법에 대해 알아보았습니다.
일확천금으로 큰 부자가 될 것 같지만, 실상 보면 차곡차곡 꾸준하게 모으는 노력을 따라갈 수 없습니다. 왜냐하면 그건 리스크가 없는 방법이기 때문이죠. 또 돈은 버는 것도 중요하지만, 세금 관리를 어떻게 하느냐에 따라 실질적인 손익은 또 크게 차이가 납니다.
IRP와 연금저축계좌를 함께 운용하시면 훗날 어마어마하게 안전하고 꽤 큰 자산이 통장에 들어 있을 겁니다. 너무 멀게만 느끼고 생각하지 마시고, 생각 나셨을 때 지금부터 하나씩 시작해 보세요.
아무것도 하지 않으면 아무 일도 일어나지 않습니다. 고민을 해결하기 위한 최선의 방법은 바로 결정입니다.
